Být majitelem domu znamená, že budete mít spoustu povinností, které my nájemníci nemáme. Jednou z nejdůležitějších povinností, kromě daně z nemovitosti, je péče a údržba vašeho majetku. Neudržovaný majetek může bolet oči, ale také může představovat riziko pro lidi ve vaší oblasti a okolí. To je případ mrtvých stromů. Ale přemýšleli jste někdy, zda si můžete odečíst odstranění stromů z daní?
Odstranění stromů si můžete odečíst z daní v závislosti na tom, proč strom kácíte nebo odstraňujete stromy ze svého dvora. Osobní majetek může odečíst, pokud se jedná o vylepšení domova. Komerční nemovitosti mohou odečíst, pokud je to provedeno za účelem snížení nebo odstranění škod v okolí.
Zdá se vám to matoucí? Taky mě to zmátlo. Ale dává to smysl, když se podíváte na matice a šrouby věci. Nebo si alespoň budete moci některé věci odečíst, pokud víte, co hledat. Takže, pojďme na to.
Než začnete: Je vaše nemovitost obytná nebo komerční?
Různé nemovitosti způsobí, že na ně budou uvaleny různé daně. Než začnete platit daně, musíte zjistit, zda je vaše nemovitost využívána jako váš domov nebo jako místo podnikání. Pokud ji používáte jako nemovitost k pronájmu, můžete ji považovat za komerční nemovitost.
Kdy je kácení stromů daňově uznatelné?
Obytný
Za opravu pozemku se většinou považuje odstranění stromů. Koneckonců, je to děláno pro zlomený strom nebo strom, který zemřel v důsledku divokého roje škůdců. Může to vážně ohrozit váš domov a místní obyvatele. To se považuje za opravu domu, pokud máte osobní majetek, což znamená, že je obvykle daňově uznatelný pro místo, kde žijete.
Na druhou stranu to lze považovat i za domácí kutily. Pro IRS je definice domácího kutila nákladem, který může pomoci přidat hodnotu vašeho domova. Takže pokud to bylo provedeno pro zlepšení vaší krajiny, pak to není považováno za legitimní odpis. Pokud uklízíte strom, abyste přidali prostor pro doplněk, který si chcete pronajmout, může to být odpis.
Komerční
Máte pronajatou nemovitost, kterou vlastníte? Pokud ano, je to technicky obchod a lze s ním tak zacházet. To přichází se zcela novou sadou pravidel, která můžete použít:
Kdy byste měli odečíst své výdaje?
Upřímně řečeno, je to těžké, protože každá nemovitost je jiná. Ve většině případů je nejlepší odečíst své výdaje ve stejném roce, kdy jste je zaplatili. Pokud jste tedy pokáceli strom v roce 2021, pak by váš daňový odpočet měl mít odstranění stromu v roce 2021… pokud je to každopádně použitelný náklad.
Co se stane, když jsem bydlel ve své pronajaté nemovitosti?
Přestože majitelé pronájmů mají tendenci získat dobré výhody, pokud jde o náklady na odstranění stromů, není to vždy bezplatná karta pro osvobození od daní. To znamená, že se budete muset ujistit, že stále platíte daně z části svého majetku, ve které jste bydleli. Existují dva způsoby, jak toho dosáhnout:
Co se stane, když vaše stromy uhynou?
Pokud vaše stromy uhynuly a bylo to kvůli houbám nebo škůdcům, pak nemůžete uplatnit výdaj na daňových dokladech, pokud to nepředstavuje velké riziko pro sousedy nebo jiný majetek. Nebo lépe řečeno, nemůžete to udělat okamžitě. Spíše to můžete odepsat do nákladů při prodeji domu. Pokud vaše stromy zemřely v důsledku velké povětrnostní katastrofy, můžete si také nárokovat ztrátu v době zdanění.
Vzhledem k tomu, velké ztráty, jako jsou stromy a nároky na vážné škody na domácnosti, jsou něco, o čem byste mohli chtít diskutovat s účetním nebo kvalifikovaným daňovým zpracovatelem. Častěji vás budou moci navést na nejlepší postup pro váš dlouhodobý i krátkodobý vzhled.
Můžete si odečíst výdaje za práci, kterou děláte sami?
To je otázka, o které jsme si docela jisti, že mnoho lidí slyší přijít v době zdanění, ale není dobré se na ni ptát. Většinou není dostatek účtenek, aby bylo možné přesně odhadnout vykonanou práci. V důsledku rizika, které přináší možnost nadhodnocení výdajů, vám IRS neumožňuje odečíst mzdu za práci, kterou vykonáváte sami.
Kromě toho, pokud si nekupujete nástroje k opravě pronájmu, nemůžete si také odečíst nástroje, které používáte k práci sami. Takže je nejlepší vyhnout se tomu, abyste to udělali sami, pokud nevlastníte společnost pro zlepšení domácnosti. (Tip: Pokud čtete naše návody, jsme ochotni se vsadit, že nemáte firmu!)
Nejlepším způsobem, jak maximalizovat své daňové výhody, je najmout si profesionální službu na odstraňování stromů. Po dokončení práce si nezapomeňte vyžádat účtenku.
Stále zmatený?
IRS a daně nejsou něco, co byste se měli snažit hádat. Jediná chyba může vést k desítkám ztrát na vašich daňových přiznáních, nemluvě o pokutách. V nejhorším případě můžete skončit s auditem. Proto důrazně doporučujeme vyhýbat se jakýmkoliv dotazům nebo chybným krokům ve vašich záznamech.
Pokud je vaše daňová situace složitá nebo objevujete informace, které vám nedávají smysl, stiskněte tlačítko pauzy. Možná by bylo chytřejší vyhnout se chybám a místo toho zavolat účetní. Je to snadná věc? Ne tak docela, účetní jsou dost drazí a je těžké je najít v nouzi. Z dlouhodobého hlediska vám však může ušetřit spoustu času a bolesti.
Související otázky
Jsou lékařsky nezbytné úpravy domu daňově uznatelné?
Ve Spojených státech je náš daňový systém dost přísný. Naštěstí to není nelidsky kruté. Dobrou zprávou je, že na vylepšení domácnosti, která zlepšují mobilitu v domácnosti, nemusíte jít úplně z kapsy. To může zahrnovat věci, jako je osvětlení kolem schodiště, bezpečnostní bar ve vaně, rampa pro invalidní vozíky, stejně jako parkovací místo přístupné dodávkou.
Dobrým pravidlem je, že můžete odepsat jakékoli zlepšení, které můžete získat od lékaře, který dokazuje, že je potřebujete. V některých vzácných případech to může zahrnovat i věci jako vířivé vany.
Jak odepíšete ztrátu stromu?
Věřte tomu nebo ne, existují společnosti, které vám pomohou ocenit hodnotu stromu. Pokud byl váš strom mladý a čerstvý ze školky, pak je jasné, že by byl přibližně za stejnou cenu, jako je cenovka školky. Na druhou stranu se větší stromy mohou v ocenění velmi lišit. Není neslýchané, že starší strom stojí více než 20 000 $.
Pokud byly vaše stromy použity při komerčním pěstování ovoce, můžete to považovat za velkou obchodní ztrátu.
Jak odečítáte energeticky účinné položky?
Technicky většina energeticky účinných položek není odpočitatelná. Spíše jsou považovány za daňový kredit ze strany IRS. Toto je ve skutečnosti lepší než odpočet, protože jej lze ve skutečnosti odečíst z vašeho příjmu před zdaněním. Bez ohledu na to, jak se na to díváte, je vždy dobré být zelený.